アメリカのシリーズIボンド（I国債）を紙のボンドで、タックスリターン（還付金）を使って直接買う方法をまとめました。
オンラインで楽々スリーステップでIボンド（Ｉ国債）を購入する方法を、こちらで詳しく案内しています。まずはこちらで基本をおさえてください↓
アメリカ在住者：アメリカの国債（BOND / ボンド）をオンラインで買おう・楽々3ステップ
このシリーズIボンド（I国債）は、電子で保管されていますが、紙のボンド（国債）を買うこともできます。紙のボンドを買う方法は、唯一、タックスリターン（還付金）を使ってのみとなっています。
年間$5,000までのボンドを還付金で購入することができます。
アメリカの紙のIボンド（I国債）
アメリカの紙のIボンド（I国債）はこのようなものです。
画像はIRAからお借りしました。
購入は＄50から、$50の倍数での金額で購入でき、上限は$5,000です。
どのような人が購入するのか
オンラインで購入し、オンラインで引き出し手続きもできるIボンド（I国債）の年間購入額は、$10,000までと上限が決められています。
さらに購入したい場合は、還付金を使って、$5,000まで購入できます。こちらは紙で発行されます。
そういうわけで、紙の国債を購入する方は：
- オンラインで上限まで買い、さらに購入したい方
- プレゼントとして紙で用意したい方
- 単に紙の国債を持ってみたい方
以上が考えられるケースかなと思います。
所有している紙のボンドの現在の金額が知りたい
オンラインで購入したIボンド（I国債）なら、オンラインで自分のアカウントにログインして、すぐに今の金額を見ることができますが、紙の国債の場合、どのようにして調べればよいのでしょうか？
IRAのTreasuryDirectのこちらのページで調べることができます。
SeriesのプルダウンメニューからI Bondを選び、額面の金額、Serial Number、発行日を入力して、CALCULATEをクリックするだけです。必要な情報は、紙のボンド上に書いてあります。
換金と税金
紙のボンドを銀行へ持ち込み、換金してもらいます。
利息にのみ、連邦所得税がかかります。翌年のタックスリターン（確定申告）時に必要な1099-INTは、換金した銀行が、翌年1月までに送付してくれます。
購入方法
Form 8888に記入して、IRAへタックスリターンと同時に提出します。
購入金額は、$50から＄50の倍数でのみ購入でき、上限は$5,000。
残った還付金は、銀行口座へ振り込み、あるいは小切手での郵送を依頼できます。
- タックスリターンを専門家に依頼している方は、専門家へその旨を伝える必要があります。
以下に
- 自分でForm 8888に記入して購入する方法
- Turbo Taxのソフトウエアやシステムを使ってオンラインで自分で購入する方法
- H&R Blockのソフトウエアやシステムを使ってオンラインで自分で購入する方法
を書きますので、お役立てください。
Form 1040
まず、タックスリターンのフォーム1040の、2枚目のRefund（返金）のところ、35aのところに、”If Form 8888 is attached, check here”（フォーム8888を添付する場合、ここにチェックマークを入れてください）とあるので、チェックマークを入れます。
ここのbおよびｄには、還付金振込先の銀行口座情報を記入または入力しません。空白のままにしておきます。
Form 8888
Iボンドを購入するためにタックスリターン時に記入するフォーム8888とは、このような用紙で、こちらのIRAのサイトよりダウンロードできます。
薄い水色部分は、直接オンラインでpdfフォーム上に入力できるようになっています。または、プリントアウトして記入します。
Part I
- 右上の For calendar yearは、タックスリターンの年度（2022年度分のタックスリターンなら、22と入力または記入）
- Name(s) shown on return： 氏名
- Your social security number： 社会保障番号
- Part1 I 還付金の振込先銀行を3つまで指定できます。
それぞれの銀行のRouting NumberとAccount Numberを入力または記入し、CheckingかSavingsのどちらかにチェックマークを入れ、右のaにそれぞれ振り込みを希望する金額を入れます。
または、金融機関のアプリ上でも確認できると思います。
Part II
Part IIは、U.S. Series I Savings Bond （Iボンド、I国債）の購入欄になります。
- 4.には、自分（配偶者と共にタックスリターンをする場合は配偶者も含む）が購入したいIボンド（I国債）の金額を$50の倍数で入力または記入します。
他の人に差し上げたい、または共同で持つ人の名前を入れたい、あるいはBeneficiary（受益人＝自分が亡くなった後に受け取る人）の名前を入れたい場合は、次の5aに記入します。
- 5a.bには、自分、あるいは差し上げたい方の名前を入力または記入します
5a.cには、共同で持つ方の名前、あるいはBeneficiary（受益人）の名前を入力または記入します。
Beneficiary（受益人）の場合は、右横の四角にチェックマークを入れます。
5a.aに、希望する国債の金額を$50の倍数で入力、または記入します。
もう一口購入する場合、
- 6a.にも5a.と同じように入力または記入します。
Part IIIおよびIV
- 小切手で還付金を受け取りたい場合は、Part IIIに金額を記入します。
- Part IVの8には、Part I、Part II、Part IIIの金額の合計を記入します。
TurboTaxターボタックスでI国債を購入する方法
TurboTaxのソフトウエアまたはシステムを使って自身でタックスリターンを行う方が、国債の購入と、残金の口座振り込みを同時に申請する方法です。
まず、Federal Tax（フェデラルタックス＝連邦税）から、Deductions & Creditsを選択し、Other Income Taxesをスタートします。
Payments with 202x federal extensionを選択します
- Savings Bond Purchases for Yourself(自分自身のために購入する)I国債の金額を入力します。
- 他の人に差し上げたい、または共同で持つ人の名前を入れたい、あるいはBeneficiary（受益人＝自分が亡くなった後に受け取る人）の名前を入れたい場合は、
*Second Savings Bond Prchaseのところに、所有者になる人の氏名
*2行目には共同所有者になる人の名前またはBeneficiary（受益人）の名前を入力し、
この2行目がBeneficiary（受益人）の場合は、下のボックスにチェックマークを入れます。 - 他にも購入したい場合は、その下のThird・・・にSecond・・・と同じように入力します。
H&R BlockのソフトでI国債を購入する方法
H&R Blockのソフトウエアまたはシステムを使って自身でタックスリターンを行う方が、国債の購入と、残金の口座振り込みを同時に申請する方法です。
FederalのタブからTaxesを選択し、Federal Tax Paymentsを見つけて選択します。
Amount paid with a 202X extension.のボックスにチェックマークを入れます。
Your total refund amount:にフェデラルの還付金合計が出ています。
- 下のAccount 1 に、振込先銀行口座情報を入力します。
- 振り込み希望金額は、フェデラルの還付金合計から購入したいIボンド（I国債）の金額を、引いた残りの金額にします。
OPEN FORMのアイコンをクリックし、Form 8888を探して、クリックします
U.S. Series I Savings Bond （Iボンド、I国債）の購入をするためのForm 8888が出てきます。
- 4.には、自分（配偶者と共にタックスリターンをする場合は配偶者も含む）が購入したいIボンド（I国債）の金額を$50の倍数で入力または記入します。
他の人に差し上げたい、または共同で持つ人の名前を入れたい、あるいはBeneficiary（受益人＝自分が亡くなった後に受け取る人）の名前を入れたい場合は、次の5aに記入します。
- 5a.bには、自分、あるいは差し上げたい方の名前を入力または記入します
5a.cには、共同で持つ方の名前、あるいはBeneficiary（受益人）の名前を入力または記入します。
Beneficiary（受益人）の場合は、ボックスにチェックマークを入れます。
5a.aに、希望する国債の金額を$50の倍数で入力、または記入します。
もう一口購入する場合、
- 6a.にも5a.と同じように入力または記入します。
以上、タックスリターン（還付金）で紙のシリーズIボンド（I国債）を購入する方法を、Form 8888を使って、あるいはTurbo Taxのソフトウエアやシステム、またはH&R Blockのソフトウエアやシステムを使って行う方法を紹介させていただきました。
